Faktoring to coraz bardziej popularna forma finansowania dla firm, które wystawiają faktury z odroczonym terminem płatności. Pozwala on szybko odzyskać środki zamrożone w należnościach, poprawiając tym samym płynność finansową przedsiębiorstwa. Aby dobrze zrozumieć, jak działa faktoring, warto poznać podstawowe pojęcia z nim związane. Dwa najważniejsze z nich to: faktor i faktorant. Kim są te strony i jakie mają obowiązki? Wyjaśniamy to w prosty i zrozumiały sposób.
Kim jest faktor?
Faktor to instytucja finansowa, która świadczy usługę faktoringu. Może to być bank, firma faktoringowa lub fintech. Jego główną rolą jest wykupienie od przedsiębiorcy (faktoranta) nieprzeterminowanych faktur wystawionych kontrahentom. Dzięki temu faktorant szybciej otrzymuje pieniądze, a faktor przejmuje na siebie ryzyko (w zależności od rodzaju faktoringu) i obowiązek egzekwowania płatności.
Zadania faktora:
- Weryfikacja faktur i kontrahentów,
- Wypłata zaliczki (najczęściej 80–90% wartości faktury),
- Monitorowanie i ewentualna windykacja płatności,
- Wypłata pozostałej kwoty po opłaceniu faktury przez kontrahenta,
- Prowadzenie rozliczeń i wystawianie dokumentów księgowych.
Faktor zarabia na prowizji, którą pobiera od wartości faktury, oraz ewentualnych opłatach dodatkowych (np. za ubezpieczenie należności czy windykację).
Kim jest faktorant?
Faktorant to przedsiębiorca, który korzysta z faktoringu. Może to być firma z sektora MŚP, ale również większe przedsiębiorstwo. Faktorant wystawia faktury z odroczonym terminem płatności i przekazuje je do sfinansowania faktorowi.
Zadania faktoranta:
- Wystawienie faktury sprzedażowej na kontrahenta,
- Przekazanie faktury do faktora (zwykle elektronicznie),
- Poinformowanie kontrahenta o cesji wierzytelności (w przypadku faktoringu jawnego),
- Spłata zaliczki w przypadku niewypłacalności kontrahenta (w faktoringu z regresem),
- Utrzymywanie relacji z kontrahentami.
Faktorant korzysta z faktoringu, aby poprawić swoją płynność finansową, uniknąć zatorów płatniczych oraz mieć pewność, że nie będzie musiał długo czekać na przelew od kontrahenta.
Jak wygląda współpraca między faktorem a faktorantem?
Relacja opiera się na umowie faktoringowej. To dokument, który reguluje:
- Zakres współpracy,
- Wysokość prowizji i zaliczki,
- Rodzaj faktoringu (pełny, niepełny, jawny, cichy),
- Obowiązki każdej ze stron,
- Procedurę przekazywania faktur i rozliczeń.
W zależności od modelu współpracy, faktor może też świadczyć dodatkowe usługi – np. analizę wiarygodności kontrahentów, monitoring płatności czy pomoc prawną w przypadku opóźnień.
Dlaczego warto znać różnice między faktorem a faktorantem?
Znajomość tych pojęć to podstawa, jeśli rozważasz skorzystanie z faktoringu. Dzięki temu łatwiej będzie Ci zrozumieć warunki umowy, wybrać najlepszą ofertę i uniknąć nieporozumień. Pamiętaj, że faktoring to nie tylko szybki dostęp do gotówki – to również wsparcie w zarządzaniu należnościami i bezpieczeństwo finansowe.
Więcej o roli faktora i faktoranta przeczytasz tutaj: https://pragmago.pl/porada/faktor-i-fakorant-strony-umowy-faktoringu/
Podsumowanie
Faktor i faktorant to dwa kluczowe ogniwa każdej umowy faktoringowej. Faktor to firma, która finansuje faktury i odpowiada za rozliczenia, a faktorant to przedsiębiorca, który chce szybciej odzyskać środki z wystawionych faktur. Zrozumienie tej relacji pozwala lepiej korzystać z faktoringu i w pełni wykorzystać jego potencjał w codziennym prowadzeniu biznesu.
